Tabla de retenciones IRPF 2025: cuánto te descuentan según tu salario bruto
Miras tu nómina y ves una cifra que baja cada mes sin explicación clara: la retención de IRPF. No es un error ni un “extra” de Hacienda. Es un adelanto del impuesto que pagarás en la declaración de la renta. Pero aquí está la clave: no todos pagan lo mismo con el mismo sueldo.
En este artículo te explico la tabla de retenciones IRPF 2025, cuánto te descuentan según tu salario bruto y cómo se calcula realmente, con ejemplos claros y normativa vigente.
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¿Qué es la retención de IRPF en nómina?
La retención es un pago a cuenta del IRPF que tu empresa descuenta mensualmente de tu salario.
Base legal
- Ley 35/2006 del IRPF
- Reglamento del IRPF (RD 439/2007)
¿Cómo se calcula la retención?
No existe una tabla fija única. La retención depende de varios factores:
- Salario bruto anual
- Situación familiar (hijos, discapacidad)
- Tipo de contrato
- Comunidad autónoma
- Pagas extra
Importante: dos personas con el mismo sueldo pueden tener retenciones distintas.
Tabla orientativa de retenciones IRPF 2025
A continuación, una estimación media para un contribuyente soltero, sin hijos y sin discapacidad:
| Salario bruto anual | Retención aproximada |
|---|---|
| 15.000 € | 2% – 8% |
| 18.000 € | 8% – 12% |
| 20.000 € | 10% – 14% |
| 25.000 € | 12% – 18% |
| 30.000 € | 14% – 20% |
| 35.000 € | 16% – 22% |
| 40.000 € | 18% – 24% |
| 50.000 € | 20% – 28% |
| 60.000 € | 22% – 30% |
Ejemplos prácticos
Ejemplo 1: salario medio
- Salario bruto: 25.000 €
- Retención estimada: 15%
Resultado:
- Retención anual: 3.750 €
- Neto mensual aproximado: 1.500 € – 1.600 €
Ejemplo 2: salario alto
- Salario bruto: 40.000 €
- Retención: 20%
Resultado:
- Retención anual: 8.000 €
Ejemplo 3: salario bajo
- Salario bruto: 16.000 €
- Retención: 5%
Resultado:
- Retención anual: 800 €
Tramos IRPF 2025 (base general)
Las retenciones se calculan en base a estos tramos:
| Tramo | Tipo estatal |
|---|---|
| Hasta 12.450€ | 9,5% |
| 12.450€ – 20.200€ | 12% |
| 20.200€ – 35.200€ | 15% |
| 35.200€ – 60.000€ | 18,3% |
| 60.000€ – 300.000€ | 22,1% |
(A esto se suma el tramo autonómico)
¿Por qué tu retención puede ser baja o alta?
Retención baja
- Hijos o cargas familiares
- Salario bajo
- Contrato temporal
- Discapacidad
Retención alta
- Sin cargas familiares
- Salario elevado
- Varias pagas o bonus
¿Qué pasa si te retienen poco?
Puede parecer positivo… pero tiene consecuencias:
- Menos descuento mensual
- Pero puedes pagar en la declaración
¿Y si te retienen mucho?
- Cobras menos cada mes
- Pero puedes recibir devolución en la renta
Cómo ajustar tu retención
Puedes solicitar a tu empresa:
- Subir retención → evitar sustos
- Bajar retención → más liquidez mensual
Se hace mediante el modelo 145.
Errores frecuentes
- Pensar que la retención es el impuesto final
- No revisar datos personales
- No ajustar retención tras cambios familiares
- Ignorar varios pagadores
Estrategia fiscal inteligente
- Ajustar retención a tu situación real
- Evitar pagos elevados en renta
- Planificar ingresos y deducciones
Conclusión
La tabla de retenciones IRPF 2025 no es una cifra fija, sino una estimación basada en tu realidad personal y laboral. Entender cómo funciona te permite anticiparte, evitar sorpresas y tomar el control de tu fiscalidad.
Porque no se trata solo de cuánto ganas, sino de cuánto te retienen… y cómo gestionas ese dinero a lo largo del año. En el IRPF, la diferencia entre improvisar y planificar siempre se traduce en euros.
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